Калькулятор НДС

Как рассчитать НДС

Сначала выберите, что нужно сделать с суммой: добавить налог сверху или найти его внутри уже выставленной цены. Это две разные задачи, поэтому результат будет отличаться.

Начислить НДС — вариант для цены без налога. Например, вы готовите счёт на 5000 рублей и хотите сразу увидеть, сколько прибавится к оплате. Сервис покажет размер начисления и итог для покупателя.

Выделить НДС — подходит, если сумма уже пришла с налогом: в акте, счёте или чеке. Введите общую цену, и калькулятор отделит налоговую часть от базы.

Дальше выберите ставку: 22%, 10%, 7%, 5% или 0%. Пересчёт идёт сразу после изменения суммы или процента, поэтому удобно проверять несколько вариантов подряд.

Ставки НДС

В России используется несколько ставок. Основная с 2025 года — 22%; её применяют для большинства товаров и услуг, если для операции нет льготы.

10% обычно встречается у социально значимых товаров: отдельных продуктов питания, детских товаров, лекарств, книг и медицинских изделий.

7% и 5% появились для компаний и ИП на УСН, когда доход превышает установленные пороги. При доходе от 250 до 450 млн рублей используется 7%, от 60 до 250 млн рублей — 5%.

0% применяют для экспорта, международных перевозок и некоторых операций с нефтью и газом. Нулевую ставку нужно подтверждать документами.

История изменения ставки

Базовый процент менялся нечасто, но каждое изменение заметно влияло на цены, договоры и бухгалтерию:

УСН и налог с 2025 года

С 2025 года упрощенцы с годовым доходом выше 60 млн рублей стали плательщиками налога на добавленную стоимость. Поэтому в части договоров теперь приходится выбирать ставку, выставлять счета с налогом и сдавать квартальную декларацию.

Для малого бизнеса это новая нагрузка, зато с вычетами и счетами-фактурами проще работать с крупными покупателями, которым важен входящий налог.